企業(yè)在進(jìn)行ODI備案時(shí)，需要全面、深入地梳理各個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的問(wèn)題，避免因忽視一些問(wèn)題而導(dǎo)致備案失敗或者在境外投資過(guò)程中面臨各種風(fēng)險(xiǎn)。
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ODI備案容易忽視的點(diǎn)
1、政策理解與更新
忽視政策動(dòng)態(tài)調(diào)整：國(guó)家的ODI相關(guān)政策處于動(dòng)態(tài)調(diào)整之中，但許多企業(yè)往往只關(guān)注初始備案時(shí)的政策要求，而忽略了后續(xù)的政策更新。例如，近年來(lái)在環(huán)保、社會(huì)責(zé)任等方面的政策要求逐漸納入ODI備案的考量范圍，如果企業(yè)未能及時(shí)了解并適應(yīng)這些新政策，在備案過(guò)程中就可能會(huì)遇到阻礙。
不了解地方特殊政策：不同地區(qū)可能會(huì)根據(jù)自身發(fā)展需求，在國(guó)家政策框架下出臺(tái)一些補(bǔ)充性政策或執(zhí)行細(xì)則。一些企業(yè)在進(jìn)行跨地區(qū)的ODI項(xiàng)目時(shí)，沒(méi)有深入研究當(dāng)?shù)氐奶厥庹?，這就容易導(dǎo)致備案申請(qǐng)不符合當(dāng)?shù)匾蟆?/p>
2、申報(bào)材料準(zhǔn)備
遺漏輔助性材料：除了明確列出的基本申報(bào)材料外，根據(jù)不同的投資項(xiàng)目性質(zhì)和目的地國(guó)家，可能還需要額外補(bǔ)充一些輔助性材料。例如，投資到一些高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)的項(xiàng)目，可能需要提供詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，但企業(yè)往往容易遺漏這類看似非必需但實(shí)際很關(guān)鍵的材料。
材料內(nèi)容缺乏連貫性和邏輯性：申報(bào)材料中的各項(xiàng)內(nèi)容之間需要具備連貫性和邏輯性。有些企業(yè)雖然提供了所有要求的材料，但各部分之間相互矛盾，如投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告與資金預(yù)算方案不匹配，這也是容易被忽視的問(wèn)題。
材料真實(shí)性存疑：在提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)時(shí)，企業(yè)可能會(huì)為了美化項(xiàng)目而對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行微調(diào)，但這可能會(huì)被認(rèn)定為材料不真實(shí)。例如，夸大預(yù)期收益或者低估投資成本，看似小的數(shù)字調(diào)整，在審核過(guò)程中一旦被發(fā)現(xiàn)，就會(huì)對(duì)備案產(chǎn)生嚴(yán)重影響。
翻譯準(zhǔn)確性不足：對(duì)于一些涉及境外合作方的材料，如合作協(xié)議的翻譯件，企業(yè)可能沒(méi)有仔細(xì)核對(duì)翻譯的準(zhǔn)確性。不準(zhǔn)確的翻譯可能導(dǎo)致協(xié)議條款的誤解，從而影響備案審核人員對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的判斷。
3、投資主體與投資項(xiàng)目
投資主體資格問(wèn)題：ODI備案政策包含多個(gè)方面的規(guī)定，如投資主體資格、投資項(xiàng)目范圍等。部分企業(yè)可能只側(cè)重于其中某一方面的解讀，而忽視了其他關(guān)聯(lián)要求。例如，只關(guān)注投資資金的合法性，卻忽略了投資項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向政策。
投資項(xiàng)目可行性研究不足：企業(yè)在做項(xiàng)目可行性研究時(shí)，往往側(cè)重于經(jīng)濟(jì)可行性，而忽視了社會(huì)和環(huán)境可行性。例如，一個(gè)在當(dāng)?shù)乜赡芤饑?yán)重社會(huì)爭(zhēng)議(如涉及當(dāng)?shù)鼐用癜徇w、文化沖突等)或者對(duì)當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境造成不可逆轉(zhuǎn)破壞的項(xiàng)目，即使有良好的經(jīng)濟(jì)回報(bào)預(yù)期，也可能因?yàn)檫@些潛在問(wèn)題而無(wú)法通過(guò)ODI備案或者在海外運(yùn)營(yíng)中遭遇重重困難。
缺乏長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃：項(xiàng)目可行性還需要考慮到長(zhǎng)期的可持續(xù)性。有些企業(yè)只關(guān)注短期的投資收益，沒(méi)有制定長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。在備案時(shí)，如果不能展示項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展能力，備案的成功率也會(huì)大打折扣。
需要辦理ODI備案的企業(yè)類型
1、有海外直接投資、并購(gòu)及擴(kuò)張需求的企業(yè)。
2、意向去“一帶一路”等國(guó)家投資設(shè)立工廠及貿(mào)易基地的企業(yè)。
3、進(jìn)行返程投資的企業(yè)，即國(guó)內(nèi)公司在海外設(shè)立子公司，再返回國(guó)內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)。
4、有海外上市需求的企業(yè)，如紅籌/VIE架構(gòu)搭建。
5、有大額資金出入境需求的跨境電商公司。
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