近些年，隨著經濟全球化的發(fā)展，企業(yè)“走出去”的步伐也加快了，但是隨著監(jiān)管趨嚴，企業(yè)想要將資金投資海外，就需要在政策指導下進行合法有序的操作、辦理相應手續(xù)后才可對外進行投資。
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ODI備案就是比較常見的一種方式，企業(yè)可以通過ODI備案讓資金合規(guī)出境。
什么是ODI備案?
ODI即境外直接投資，指國內企業(yè)、團體在經過相關部門的核準后，通過設立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經營管理權為核心目的。
ODI投資行業(yè)有限制嗎?
我國ODI的行業(yè)投資限制情況進行了明確規(guī)定，包括禁止類、限制類和鼓勵類。
與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂、我國締結的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資也是屬于限制類型，最終的相應認定還是要由發(fā)改委和商務部進行審核。
ODI備案有什么要求?
1、股東背景、資金來源必須真實且合法;
2、資產負債率=負債總額/資產總額，最好低于78%，越低越好;
3、最近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損;
4、凈資產回報(收益)率=凈利潤/所有者權益，最好是高于5%，越高越好;
5、境內公司最好成立滿1年以上(成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案)。
ODI備案流程是怎么樣的?
發(fā)改委立項：向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。
商務部審批發(fā)證：商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應在收到證書2年內在境外開展投資。
外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。
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